Je pensioen aanvullen met lijfrente: hoe werkt dat?

Het pensioenpotje en jouw financiële toekomst

In Nederland bestaat pensioen uit 3 pijlers. Het eerste is de Algemene Ouderdomswet (AOW), het basisinkomen vanuit de overheid als je de AOW-leeftijd bereikt. De tweede pijler bestaat uit het pensioen dat je als werknemer of ondernemer bij een (verplicht) pensioenfonds opbouwt. Als derde gaat het om het aanvullende pensioen dat je zelf regelt. Bijvoorbeeld via sparen, beleggen of een lijfrenteproduct. 

Kom op tijd in actie

Een goed ouderdomspensioen opbouwen met extra vermogen kost best wat tijd. Kom daarom op tijd in actie voor je inkomen voor later, bijvoorbeeld met een lijfrenteproduct. Want ook hier geldt: hoe eerder je begint met inleggen, hoe langer je spaart en profiteert van de voordelen. Zo bouwt je een goed pensioen op dat voldoet aan uw toekomstwensen.

Wat is lijfrente?

Een lijfrente is een financieel product waarbij je geld opzij zet voor je pensioen. Het kent een opbouw- en een uitkeerfase. Tijdens de opbouwfase leg je periodiek geld opzij, vaak via een bankspaar- of beleggingsrekening of een verzekeringsproduct. Je kunt dit geld tijdens de opbouwfase niet zomaar opnemen, want dat is bedoeld voor jepensioen. Als je met pensioen gaat, dan laat je dit geld uitkeren tijdens de uitkeerfase. Zo heb je een extra inkomen als aanvulling op je AOW en eventueel werkgeverspensioen. Een lijfrente is dus een individueel aanvullend pensioenpotje en geeft je bij een juiste invulling in de toekomst meer financiële ruimte om te genieten van het leven.

Belastingvoordeel

Wat maakt lijfrente (extra) interessant? Je kunt met belastingvoordeel pensioen opbouwen. Zo helpt de Belastingdienst werknemers en ondernemers graag met hun pensioen. Hoe? Ze staan je toe om je inleg in de lijfrente (onder voorwaarden) af te trekken van je belastbare inkomen. Dit kan via: 

• Jaarruimte. Je jaarruimte is het maximale bedrag dat je jaarlijks met belastingvoordeel mag gebruiken voor extra pensioenopbouw. Dit bedrag mag je aftrekken van je belastbare inkomen bij de aangifte inkomstenbelasting. Goed om te weten: je jaarruimte is het pensioentekort over het voorgaande jaar. Het is het verschil tussen wat je maximaal mocht opbouwen met belastingvoordeel en wat je écht hebt opgebouwd. Meer weten? Bereken uw jaarruimte. 
• Reserveringsruimte. Heb je de laatste 10 jaar niet al je jaarruimte gebruikt? Dan heb je extra ruimte over, dat is de reserveringsruimte. Je mag dit geld, met terugwerkende kracht, alsnog inleggen voor je pensioen.

Je kunt er zelf voor kiezen of je jouw jaarruimte of reserveringsruimte benut. Maar heb je een pensioengat én wil je graag een aanvullend pensioen opbouwen? Dan is het voordelig om nu al je jaar- en reserveringsruimte te gebruiken. Zo verlaagt je nu je belasting en bouw je vermogen op voor later. Als je de uitkering ontvangt, betaal je alsnog belasting over dit inkomen, maar na de AOW-leeftijd geldt meestal een lager belastingtarief.

Welke opties heb je als jouw lijfrente vrijkomt?

Om je pensioen aan te vullen heb je kapitaal opgebouwd in een lijfrenteproduct. Komt de lijfrente vrij? Dan heb je met jouw vrijkomend (‘expirerend’) lijfrentekapitaal 3 mogelijkheden:

1. Lijfrente laten uitkeren. Heb je de AOW-leeftijd bereikt en het opgebouwde geld nodig? Dan kan je het vrijkomende bedrag omzetten in een uitkerende lijfrente. Zo ontvang je bijvoorbeeld maandelijks een geldbedrag voor een tijdelijke periode of levenslang.
2. Lijfrente uitstellen. Heb je de AOW-leeftijd nog niet bereikt en wil je nog even doorsparen? Dan kan je de lijfrente uitkering uitstellen tot maximaal 5 jaar na het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt. Je kunt er ook voor kiezen om geld bij te storten als jouw jaarruimte of reserveringsruimte dat toelaat. Zo bouw je nog verder aan jouw pensioenpotje.
3. Het geld in één keer laten uitbetalen. Je koopt dan jouw lijfrente af. Let op: Je betaalt misschien veel belasting. De Belastingdienst kan bovendien een boete in rekening brengen. Laat je hierover goed informeren.

Maak op tijd een keuze

Als je lijfrente vrijkomt, heeft u tot 31 december van het volgende kalenderjaar de tijd om een keuze te maken. Het is belangrijk om dit op tijd te doen. Kies je niet? Dan gaat de Belastingdienst ervan uit dat je jouw lijfrente afkoopt en dat is financieel meestal ongunstig. Of je het beste kunt gaan voor uitkeren, uitstellen of afkopen, hangt af van verschillende zaken. Denk aan je persoonlijke financiële situatie, het type lijfrente en de belastingregels. Zorg dat je hierover goed op de hoogte bent. Heb je keuzehulp nodig? Verken je opties met onze virtuele assistent Vive. Ook als je vragen hebt over kapitaaloverdracht en het schenken van jouw lijfrente bij overlijden.