Pensioenadvies

Als zelfstandige zult u zelf een pensioen op moeten bouwen. Werkt u in loondienst, dan bouwt u via uw werkgever waarschijnlijk al aan uw pensioen. Dan nog is een eigen aanvulling vaak verstandig omdat u bijvoorbeeld eerder met pensioen wilt of een pensioentekort hebt. Als u één of meer van onderstaande vragen met 'ja' beantwoordt, dan is het zeer waarschijnlijk dat u een pensioentekort hebt:

• Bent u na uw 25e gestart met werken?
• Bent u vaak veranderd van werkgever?
• Werkte u ooit niet of parttime?
• Is uw salaris de afgelopen jaren gestegen?
• Heeft u een jongere partner die na 1950 is geboren?
• Bent u eerder gescheiden?
• Hebben u en uw partner allebei een inkomen?
• Werkte of woonde u op enig moment in het buitenland?
• Wilt u eerder stoppen met werken?

Het geld dat u in een lijfrente stopt, mag u aftrekken van uw inkomen in box 1. Daardoor betaalt u minder belasting, vooral als u nu in een hoog belastingtarief valt. Als u later met pensioen bent en de lijfrente wordt uitbetaald, dan betaalt u daar belasting over, maar vaak tegen een lager tarief. Zo spreidt én verlaagt u de belasting die u betaalt.

Hoeveel belastingvoordeel u per jaar krijgt bij het sparen in een lijfrente, hangt af van uw jaarruimte en eventuele reserveringsruimte. Dat is het deel van uw inkomen dat u mag gebruiken om pensioen aan te vullen. Heeft u weinig of geen pensioenopbouw, dan kan dit bedrag flink oplopen. Bijvoorbeeld: een startende tandarts met een winst van € 80.000,- kan al zo’n € 18.000,- belastingvrij inleggen.

Een bancaire lijfrente is vaak duidelijker, goedkoper en geeft meer vrijheid in de looptijd waarin u het geld laat uitkeren. Een verzekerde lijfrente kan interessant zijn als:

• U zeker wilt zijn van een inkomen zolang u leeft.
• U risico’s zoals een hoge leeftijd wilt afdekken.

Wat het beste bij u past, hangt af van hoeveel risico u wilt nemen en hoeveel zekerheid u zoekt.

Ja, dat kan. Als u overlijdt vóór de uitkering van uw lijfrente is begonnen, kan het opgebouwde bedrag naar uw partner of kinderen gaan. Dit moet wel goed geregeld zijn in uw polis of op uw bankspaarrekening. Vooral bij grotere vermogens is het belangrijk om dit goed te plannen, zodat uw nabestaanden niet te veel belasting betalen. Onze adviseurs kunnen u helpen bij het maken van de juiste keuzes.

Wat er gebeurt met uw lijfrente hangt af van het type lijfrente dat u heeft. 

• Bij een bancaire lijfrente komt het opgebouwde bedrag in uw nalatenschap. Erfgenamen betalen daarover belasting in box 1, zodra ze het laten uitkeren. Met een duidelijk testament en een goede planning, kunt u de erfbelasting en inkomensbelasting verbeteren.
• Bij een verzekerde lijfrente vervalt het geld meestal aan de verzekeraar, tenzij er een overlijdensdekking is geregeld. Vaak is dat standaard zo. De nabestaanden krijgen dan bijvoorbeeld de betaalde premies terug, 90% of 110% van de beleggingswaarde of een vast bedrag. Bij alle drie de opties moeten zij dit bedrag omzetten in een nabestaandenlijfrente.

U mag meer geld inleggen dan uw jaarruimte, maar het extra bedrag is dan niet aftrekbaar van de belasting. Er zijn andere mogelijkheden: beleggen in box 3, pensioen opbouwen via uw BV, of sparen via de bank zonder belastingvoordeel. Vaak is een combinatie van oplossingen het meest effectief. Onze adviseurs kunnen u helpen te bepalen wat in uw situatie het beste werkt.