Pensioenadvies

Als zelfstandige moet je zelf een pensioen opbouwen. Werk je in loondienst, dan bouw je via je werkgever waarschijnlijk al aan je pensioen. Dan nog is een eigen aanvulling vaak verstandig omdat je bijvoorbeeld eerder met pensioen wil of een pensioentekort hebt. Als je één of meer van onderstaande vragen met 'ja' beantwoordt, dan is het zeer waarschijnlijk dat je een pensioentekort hebt:

• Ben je na je 25e gestart met werken?
• Ben je vaak veranderd van werkgever?
• Werkte je ooit niet of parttime?
• Is je salaris de afgelopen jaren gestegen?
• Heb je een jongere partner die na 1950 is geboren?
• Ben je eerder gescheiden?
• Hebben jij en je partner allebei een inkomen?
• Werkte of woonde je op enig moment in het buitenland?
• Wil je eerder stoppen met werken?

Het geld dat je in een lijfrente stopt, mag je aftrekken van jeinkomen in box 1. Daardoor betaal je minder belasting, vooral als je nu in een hoog belastingtarief valt. Als je later met pensioen bent en de lijfrente wordt uitbetaald, dan betaal je daar belasting over, maar vaak tegen een lager tarief. Zo spreidt én verlaag je de belasting die je betaalt.

Hoeveel belastingvoordeel je per jaar krijgt bij het sparen in een lijfrente, hangt af van je jaarruimte en eventuele reserveringsruimte. Dat is het deel van je inkomen dat je mag gebruiken om pensioen aan te vullen. Heb je weinig of geen pensioenopbouw, dan kan dit bedrag flink oplopen. Bijvoorbeeld: een startende tandarts met een winst van € 80.000 kan al zo’n € 18.000 belastingvrij inleggen.

Een bancaire lijfrente is vaak duidelijker, goedkoper en geeft meer vrijheid in de looptijd waarin je het geld laat uitkeren. Een verzekerde lijfrente kan interessant zijn als:

• je zeker wil zijn van een inkomen zolang je leeft.
• je risico’s zoals een hoge leeftijd wilt afdekken.

Wat het beste bij jou past, hangt af van hoeveel risico je wil nemen en hoeveel zekerheid je zoekt.

Ja, dat kan. Als je overlijdt vóór de uitkering van je lijfrente is begonnen, kan het opgebouwde bedrag naar je partner of kinderen gaan. Dit moet wel goed geregeld zijn in je polis of op je bankspaarrekening. Vooral bij grotere vermogens is het belangrijk om dit goed te plannen, zodat je nabestaanden niet te veel belasting betalen. Onze adviseurs kunnen je helpen bij het maken van de juiste keuzes.

Wat er gebeurt met je lijfrente hangt af van het type lijfrente dat je hebt. 

• Bij een bancaire lijfrente komt het opgebouwde bedrag in je nalatenschap. Erfgenamen betalen daarover belasting in box 1, zodra ze het laten uitkeren. Met een duidelijk testament en een goede planning, kun je de erfbelasting en inkomensbelasting verbeteren.
• Bij een verzekerde lijfrente vervalt het geld meestal aan de verzekeraar, tenzij er een overlijdensdekking is geregeld. Vaak is dat standaard zo. De nabestaanden krijgen dan bijvoorbeeld de betaalde premies terug, 90% of 110% van de beleggingswaarde of een vast bedrag. Bij alle drie de opties moeten zij dit bedrag omzetten in een nabestaandenlijfrente.

Je mag meer geld inleggen dan je jaarruimte, maar het extra bedrag is dan niet aftrekbaar van de belasting. Er zijn andere mogelijkheden: beleggen in box 3, pensioen opbouwen via je bv, of sparen via de bank zonder belastingvoordeel. Vaak is een combinatie van oplossingen het meest effectief. Onze adviseurs kunnen je helpen te bepalen wat in jouw situatie het beste werkt.