Alles over de aftopping van uw pensioen

En hoe u niet voor verassingen komt te staan

Verdient u meer dan € 105.075 bruto per jaar? Dan krijgt u te maken met ‘aftopping van uw pensioen’. Alles wat u boven dat bedrag verdient, mag u niet meer belastingvriendelijk gebruiken om uw pensioen op te bouwen. Daarom regelen steeds meer huisartsen, medisch specialisten, apothekers en tandartsen hun geld voor later op een andere manier.

Wat is er aan de hand?


Sinds 2015 zijn de fiscale regels waarmee u belastingvriendelijk uw pensioen kunt opbouwen fors versoberd. Of u nu in loondienst werkt of als zelfstandige. Dit waren de grote wijzigingen:

  • U mag van de belastingdienst minder geld opzijzetten voor uw pensioen.
    Voor een pensioen op basis van uw gemiddelde loon mocht u eerst 2,15% van uw pensioengevend salaris belastingvrij opzijzetten tot uw 67ste. Nu mag u jaarlijks maar 1,875% van uw pensioengevend salaris belastingvrij opzijzetten tot uw 68ste. Een fors verschil dat u gaat merken als u straks wilt stoppen met werken.
  • Uw pensioen wordt ook afgetopt.
    Is uw salaris in 2018 hoger dan € 105.075 bruto per jaar. Dan telt het salaris boven dat bedrag niet meer mee voor de opbouw van uw pensioen. In verhouding tot uw salaris wordt uw pensioen dus steeds lager.
  • Werkt u in deeltijd? Let op.
    De aftopping geldt naar rato van uw deeltijd. Dus stel dat u 0,8 fte werkt, dan bouwt u al geen pensioen meer op boven een bedrag van € 84.060 bruto per jaar (= 0,8fte x € 105.075)
  • Wat is er dan geregeld voor uw gezin?
    Deze nieuwe regels hebben ook invloed op wat uw gezin krijgt als u plotseling overlijdt. Dit bedrag daalt aanzienlijk.
  • Bent u zelfstandig werkende zorgprofessional?
    Dan mag u in 2018 niet meer belastingvrij € 105.075. ongeacht het aantal uur dat u aan uw werk besteedt.

72% van onze leden geen idee heeft wat pensioenaftopping betekent voor hun pensioen

1 op de 5 leden ook geen idee heeft wat de pensioenaftopping betekent voor hun nabestaandenpensioen.

Ruim 1 op de 3 van de respondenten aangaf een pensioengevend inkomen te hebben van boven de aftoppingsgrens.

Gelukkig zegt zo’n 40% dat zij voldoende aanvullende financiële maatregelen hebben getroffen voor zijn of haar oude dag.

Wat betekent dit voor u?

Door de nieuwe pensioenregels loopt u straks geld mis

Is uw pensioendatum al in zicht? Dan hebben de wijzigingen in de pensioenregels minder gevolgen. Dit komt omdat u dan vrijwel uw hele werkende leven pensioen hebt opgebouwd op basis van de oude belastingregels. Maar bent u nog ver van uw pensioendatum verwijderd? Dan gaat u veel geld mislopen:
Naam zorgverlener Beroep Loongegevens Gevolgen aftopping vanaf 2015
Peter (1960)
Begonnen in 1992
Medisch specialist in loondienst
(1 fte)


Jaarinkomen: € 220.000

Pensioenfonds ABP

Op jaarbasis in vergelijking met de norm krijgt Peter:

  • € 24.000 minder pensioen per jaar
  • zijn partner € 22.000 minder partnerpensioen per jaar
Paul (1968)
Begonnen in 2000
Zelfstandig apotheker


Jaarinkomen: € 180.000

Pensioenfonds SPOA

Op jaarbasis in vergelijking met de norm krijgt Paul:

  • € 25.480 minder pensioen per jaar
  • zijn partner € 32.450 minder partnerpensioen per jaar
Eva (1980)
Begonnen in 2014
Zelfstandig gevestigd huisarts
(0,6 fte)


Jaarinkomen: € 90.000

Pensioenfonds SPH

Op jaarbasis in vergelijking met de norm krijgt Eva:

  • € 17.000 minder pensioen per jaar
  • haar partner € 12.000 minder partnerpensioen per jaar

Wilt u weten wat dit specifiek betekent voor u? Doe nu de Pensioencheck.

Maak het uzelf makkelijk

Bij pensioen denkt u al snel aan gedoe. Maar als u even 10 minuten vrijblijvend met ons belt, komt u direct meer te weten over uw mogelijkheden. Als u dat wilt, kunnen we meteen voor u aan de slag. Zo makkelijk kan pensioen zijn.

Bespaar tijd

Zelf alles uitzoeken en regelen kost tijd. Terwijl uw vraag dagelijkse kost is voor onze financiële planners en adviseurs.
Zet uw geld efficient in

Uit onderzoek blijkt dat mensen zonder adviseur vaak teveel geld opzij zetten voor later. Een adviseur helpt u bij het doelmatig inzetten van uw geld.
Bescherm uw gezin

Een adviseur weet hoeveel geld u moet regelen voor uw gezin als u plotseling overlijdt. Of als u opeens niet meer kunt werken.

Wat kunt u doen?

Wat kunt u doen aan uw pensioentekort?


Hebt u een tekort? Dan kunt u op verschillende manieren een aanvulling op uw pensioen opbouwen. Zo hoeft u straks niet in te leveren op uw gewenste levensstandaard:

  1. Bouw extra vermogen op.
    Bijvoorbeeld door (maandelijks) geld opzij te zetten voor later. Dit kan met sparen of beleggen. Met het bedrag dat u zo opbouwt kunt u straks uw pensioeninkomen aanvullen. Over dit bedrag betaalt u vermogensrendementsbelasting.
  2. Gebruik uw ‘jaarruimte’.
    Uw jaarruimte is het bedrag dat u van de belastingdienst fiscaal vriendelijk opzij mag zetten om extra pensioen op te bouwen. Jaarruimte ontstaat als u in een bepaald jaar te weinig pensioen hebt opgebouwd, bijvoorbeeld omdat u van baan bent gewisseld. U mag dit bedrag aftrekken van uw inkomstenbelasting (box 1). Voor specialisten in loondienst is deze jaarruimte meestal wel beperkt. Bereken uw jaarruimte >
  3. Zorg voor lager uitgavepatroon lasten tijdens uw pensionering.
    Door bijvoorbeeld uw hypotheek (eerder) af te lossen, kunt u ervoor zorgen dat uw woonlasten flink zijn gedaald zodra u met pensioen wilt.
  4. Sluit een overlijdensrisicoverzekering af voor uw gezin.
    Voor relatief weinig geld kunt u ervoor zorgen dat uw gezin er financieel niet op achteruit gaat zodra u er niet meer bent.

Vragen? Neem contact op

Wilt u weten wat u in uw situatie het beste kunt doen? Neem contact op met één van onze financieel planners. Samen met u zet hij of zij alles voor u op een rijtje.

U krijgt inzicht in uw inkomenssituatie voor én na uw pensioenleeftijd. U bespreekt wat u nog nodig hebt en hoe u dat regelt om straks van een onbezorgde oude dag te kunnen genieten.