Uw financiële armslag na uw pensioen is afhankelijk van talloze factoren. Wij geven u hier zo veel mogelijk informatie, zodat u kunt vaststellen of het zinvol is om extra voorzieningen te treffen. De adviseurs van VvAA zijn een onmisbare schakel in dit proces. U kunt in een persoonlijk gesprek dieper ingaan op uw specifieke vragen en wensen.
Pensioen steunt in ons land op drie pijlers
- Wat is een lijfrenteverzekering?
- Een lijfrenteverzekering is een verzekering waarbij na een bepaalde tijd een periodieke uitkering plaatsvindt. Met een lijfrenteverzekering kunt u op een fiscaal aantrekkelijke manier een aanvullend pensioen opbouwen. Een lijfrenteverzekering bestaat uit twee fasen: de opbouwfase en de uitkeringsfase. De betalende lijfrentepremies in de opbouwfase mag u van het belastbaar inkomen aftrekken, wat een belastingvoordeel kan opleveren van maximaal 52%, mits u jonger bent dan 65 jaar en kunt aantonen dat u een pensioentekort heeft. In de uitkeringsfase is het fiscaal wenselijk om het opgebouwde kapitaal, bijvoorbeeld na uw 65e, te gebruiken voor een maandelijkse uitkering die een vooraf bepaald aantal jaren loopt. Het grote voordeel is dat u premies betaalt als uw inkomen hoog is en u relatief veel kunt aftrekken van de belasting. De uitkering na uw pensionering is belast in box 1. Tariefsvoordeel ontstaat indien uw inkomen dan lager is.
Wat is uw situatie?
Voor aanvullende lijfrenteverzekeringen bent u zelf verantwoordelijk. Uw werksituatie bepaalt in sterke mate uw uitgangspositie:
- u bent in loondienst
- In loondienst bouwt u, naast AOW, doorgaans via uw werkgever pensioen op, bijvoorbeeld bij PGGM of bij ABP. Toch kan het noodzakelijk of wenselijk zijn te zorgen voor een aanvulling op dit pensioen (zie hieronder).
- u bent vrijgevestigd zelfstandig (para)medicus
- Wanneer u als vrijgevestigd zelfstandig (para)medicus werkt, neemt u in veel gevallen (verplicht) deel aan een beroepspensioenfonds. Is dat niet het geval (bijvoorbeeld voor tandartsen), dan heeft u alleen recht op een AOW-uitkering vanaf uw 65e. Verder moet u zelf zorgen voor uw pensioenvoorziening. Wanneer u uw onderneming staakt, heeft u de mogelijkheid om eventuele stakingswinst te benutten voor een goede pensioenvoorziening.
- u bent directeur-grootaandeelhouder (DGA)
- Als DGA kunt u pensioen opbouwen via een pensioenfonds, via een lijfrenteverzekering bij een verzekeraar, of door een voorziening te treffen in eigen beheer. Alleen een analyse van uw persoonlijke situatie kan antwoord geven op de vraag wat voor u de beste keuze is. De VvAA adviseur maakt deze analyse graag met u en zal u meer vertellen over de mogelijkheden van VvAA, bijvoorbeeld op het gebied van lijfrenteverzekeringen.
Heeft u nog ruimte voor fiscale aftrek?
Om na te gaan of het zinvol is om extra voorzieningen te treffen in de vorm van een lijfrenteverzekering is het van belang om te bepalen of er sprake is van een pensioentekort. Een pensioentekort, en daarmee de noodzaak om een aanvullende regeling te treffen, kan veel oorzaken hebben. Als u één of meer van onderstaande vragen met ‘ja’ beantwoordt, dan is het zeer waarschijnlijk dat u straks een pensioentekort heeft.
- Heeft u een pensioentekort?
- Bent u na uw 25e gestart met werken?
Bent u vaak veranderd van werkgever?
Werkte u ooit niet of parttime?
Is uw salaris in de afgelopen jaren gestegen?
Heeft u een jongere partner die na 1950 is geboren?
Bent u ooit gescheiden?
Heeft zowel u als uw partner een inkomen?
Werkte of woonde u op enig moment in het buitenland?
Heeft u de wens om eerder te stoppen met werken?
Als u één of meer van onderstaande vragen met ‘ja’ beantwoordt, dan is het zeer waarschijnlijk dat u straks een pensioentekort heeft. Het is dan zeker de moeite waard een afspraak te maken met uw VvAA adviseur.
Wanneer in een fiscaal jaar een pensioentekort optreedt, is er sprake van jaarruimte. Een persoon kan op grond van de jaarruimte een premie investeren in een lijfrente, en deze in mindering brengen op zijn inkomen. Lees meer over de ruimte voor fiscale aftrek.
Advies op maat
Bovenstaande informatie is niet bedoeld als advies. Wilt u een professioneel advies dat is afgestemd op uw situatie, neem dan contact op met VvAA, telefoonnummer 030 247 48 00 of maak een afspraak voor een persoonlijk adviesgesprek.
Stel uw vraag »
Adviesgesprek aanvragen »
Lees meer over de lijfrenteverzekerringen van VvAA »
|
|